Принимая решение об открытии ИП, каждый человек хочет получать стабильную прибыль. Однако добиться своей цели удается далеко не всегда. Иногда встречаются ситуации, когда бизнес не приносит дохода, а налоги и кредиты лишь растут. В такой ситуации может потребоваться банкротство ИП.
Правовая база банкротства ИП
Нормативно-правовая база РФ регулирует процедуру банкротства предпринимателя законом «О несостоятельности (банкротстве)». В 2015 году документ серьезно изменился. Прежде всего произошли изменения процедуры банкротства физических лиц. Также были введены новые положения об ИП.
Появление изменений обусловлено недостатками законодательства, которое действовало ранее. Теперь в главе 10 закона приведен список особенностей банкротства индивидуальных предпринимателей.
Еще одним документом, который регулирует эти вопросы, считается ГК РФ. Этот документ содержит общие положения несостоятельности ИП. В ст. 25 сказано, что физ лицо при выявлении ряда признаков должно быть объявлено банкротом. Это делает арбитражный суд.
Важно! В пункте 2 этой статьи законодатель дает ссылку на ФЗ № 127. В нем сказано, что этот закон регулирует решение остальных вопросов.
Признаки банкротства ИП
Банкротство индивидуального предпринимателя имеет 2 основные причины. К ним относят несостоятельность перед кредиторами и отсутствие возможности ведения рентабельной деятельности.
В нормативно-правовых актах указаны такие критерии банкротства ИП:
- предприниматель не может удовлетворять требования налоговой инспекции, банковских организаций и других кредиторов в течение 3 месяцев;
- сумма задолженностей составляет минимум 10 тысяч рублей — при этом на практике заявление может рассматриваться в суде при минимальных долгах в 100 тысяч рублей;
- задолженности являются следствием деятельности ИП;
- размер обязательств превышает стоимость имущества, которое находится в распоряжении предпринимателя.
Основания для признания ИП Банкротом
ИП признается банкротом при неспособности полностью рассчитаться с кредиторами по обязательствам или выполнить обязанности по уплате платежей. Долги должны существовать минимум 3 месяца.
Обратите внимание! Заявление о банкротстве могут подать конкурсные кредиторы, включая уполномоченный орган. Также это может делать сам предприниматель.
Кредитор может подавать заявление, которое основывается на действующем судебном акте о взыскании определенной суммы с ИП. Если нет решения, он может мотивироваться такими требованиями:
- внесение обязательных платежей;
- протест векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- наличие документов, которые устанавливают денежные обязательства, признанные ИП;
- нотариально удостоверенные сделки;
- договоры с кредитными организациями.
В 2016 году в порядок банкротства вводится дополнительное требование. Кредиторы или должники могут обращаться с заявлением в суд только в том случае, если они предварительно задекларировали такое намерение. Информацию об этом нужно внести в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц. Это делают минимум за 15 суток.
В арбитражном суде рассматривается заявление. В результате может быть вынесен один из вердиктов:
- признание заявления обоснованным;
- оставление документа без рассмотрения;
- прекращение производства по делу.
Заявление считается обоснованным при наличии как минимум одного из таких оснований:
- ИП прекратил выполнять финансовые обязательства или вносить обязательные платежи.
- В течение 1 месяца не исполнено более 10 % общего размера обязательств.
- Сумма задолженности предпринимателя выше стоимости его собственности.
- Исполнительное производство в его отношении завершено по причине отсутствия средств, которые удастся обратить на взыскание.
Правовые последствия признания банкротом
Последствия банкротства ИП для должника заключаются в том, что с момента вынесения решения о несостоятельности предпринимателя его государственная регистрация теряет силу. При этом аннулируются все лицензии на ведение специальных видов предпринимательства.
Гражданин не может повторно регистрироваться как ИП в течение 5 лет после завершения реализации имущества или прекращения производства по делу. Такой же период времени он не может вести предпринимательскую деятельность или занимать должности в управляющих структурах юридического лица.
Пошаговая процедура банкротства
Как объявить себя банкротом ИП? Сделать это можно разными способами. При этом необходимо оформить целый пакет документов.
Кто может инициировать процесс
Заявление о банкротстве могут подавать:
- непосредственно предприниматель;
- кредитор.
Предприниматель может самостоятельно начать процедуру банкротства. Однако не все бизнесмены способны признать себя несостоятельными.
Если человек просрочил оплату счетов на 2 недели, кредитор может самостоятельно обратиться в суд. Для этого необходимо заполнить заявление, в котором следует описать все обстоятельства дела.
Основные стадии
Первая стадия при этой процедуре — наблюдение. В этот период анализом пакета документов ИП занимается опытный специалист. Он выполняет финансовую оценку состояния. После завершения процедуры данные наблюдения предоставляются в суд.
Он может принять решение относительно санации или конкурсного производства. В первом случае возможны дополнительные инвестиции кредиторов. Такая процедура проводится только при согласии держателей капитала.
Важно! Если принято решение о проведении конкурсного производства, у ИП изымается имущество, после чего оно реализуется. При этом список ценностей, которые подлежат продаже, ограничен.
Необходимые документы
Для признания ИП банкротом требуется целый список документов. В их основе лежит заявление, в котором указано основание для предпринимателя банкротом.
Чаще всего в краткий список документов входит следующее:
- бумаги, которые подтверждают регистрацию и работу ИП;
- перечень кредиторов и частных лиц, перед которыми предприниматель имеет обязательства;
- копии свидетельств о праве собственности на недвижимость;
- справки о финансовых поступлениях, количестве детей, других родственниках, дипломы;
- список и описание имущества в хозяйстве.
Важно! На исход дела влияют любые дополнительные сведения, которые доказывают несостоятельность ИП. К списку документов, которые предоставляются для разбирательства в суде, часто прилагают план погашения задолженности.
Сроки и стоимость процедуры
Сроки банкротства составляют 1,5-2 года. На практике длительный период времени часто занимает оспаривание сделки перед банкротством. Эта процедура считается одним из последствий. Она заключается в отмене договоров с контрагентами, которые были заключены ранее — за 3 года до процедуры. При этом аннулировать нужно не все соглашения, а лишь подозрительные.
На сроки банкротства влияет ряд факторов:
- период рассмотрения заявления;
- продолжительность процедуры реструктуризации долга или продажи имущества.
Чаще всего срок объявления предпринимателя некредитоспособным определяется финансовым управляющим и скоростью его действий.
На стоимость банкротства влияют цели, которые преследует инициатор. Она может составлять от 15 тысяч до 1 миллиона рублей. При установке расценок на услуги фирмы учитывают объем работ, которые предстоит сделать. Немаловажное значение имеет рейтинг компании.
ИП выгоднее самостоятельно начать процедуру банкротства. Это даст ему возможность самостоятельно выбрать арбитражного управляющего. Цену услуг удастся вычислить путем умножения месячных трат на число месяцев, на протяжении которых планируется вести дело. К полученной сумме стоит прибавить существующие затраты на банкротство.
Что будет с имуществом ИП
Процедура признания неплатежеспособности включает наложение ареста на имущество ИП. Исключением является лишь единственное жилье должника. Если же оно находится в ипотеке, то тоже попадает в конкурсную массу и продается.
Даже при отсутствии имущества ИП может объявить о своей финансовой несостоятельности и решить все вопросы с кредиторами. При этом все долги списываются.
Роль арбитражного управляющего
Под этим термином понимают проверяющее и контролирующее лицо, которое обязательно должно принимать участие в деле о банкротстве. Его выбирают из перечня кандидатов. Право сделать это имеет тот, кто подает заявление. Это значит, что арбитражный управляющий представляет интересы заявителя.
Если ИП самостоятельно инициирует процедуру банкротства, арбитражный управляющий тщательно изучает его финансовое положение, ищет пути восстановление платежеспособности и одновременного оздоровления предприятия. Если сделать это невозможно, управляющий вырабатывает стратегию банкротства с минимальными потерями.
Завершение процесса
Процедура может быть закончена без принятия решения относительно банкротства должника. Иногда дело отодвигаются на конкретный срок. При этом оценивают способность предпринимателя платить по кредитам. Иногда управляющий ищет методы оздоровления субъекта хозяйствования. В такой ситуации дело прекращают или переносят.
Завершение процедуры является одинаковым. При этом на имущество ИП накладывают арест и продают его на торгах. Долги распределяют между кредиторами. Если остаются непокрытые задолженности, их списывают. Такие долги нельзя востребовать после решения суда.
Процедура банкротства ИП имеет целый ряд особенностей. Чтобы оформить все по закону, нужно подать в суд заявление. При этом необходимо соблюдать основные правила.
